常金监发〔2019〕21号
各辖市、区地方金融监督管理局，财政局，各有关企业：
为进一步加快全市企业股改上市工作，促进企业利用资本市场转型发展，根据《市政府关于加快企业股改上市的若干意见》（常政发〔2017〕107号）、《关于印发常州市金融业发展专项资金管理办法的通知》（常财规〔2019〕1号）文件精神，结合全市资本市场工作进展情况，现将2018年度常州市企业股改上市专项资金申报工作通知如下：
一、支持领域
2018年度常州市企业股改上市专项资金主要用于支持促进企业股改上市工作，推动企业利用资本市场加快发展。
二、申报单位基本条件
（一）在常州市市区范围内依法登记注册，具有独立的法人资格，符合国家、省、市产业政策；
（二）具备健全的内部管理体系和财务管理制度，资产和经营状况良好，依法照章纳税；
（三）信用良好且无重大违法违规记录。
三、共性申报材料
（一）《2018年度常州市企业股改上市专项资金申报表》（附件1）；
（二）2018年度常州市企业股改上市专项资金申报书（编写要点见附件2）；
（三）企业营业执照复印件；
（四）主要股东股权托管承诺函；
（五）市级财政专项资金申请使用全过程承诺责任书（附件3）；
（六）市信用办出具的企业信用报告原件（市信用办联系电话：85681099）。
四、专项申报要求
（一）企业股改资产重组奖励
1.政策内容
企业改制设立股份有限公司，对同一控制下企业进行合并、分立、股权转让等重组，涉及土地、房产等资产变更、过户所缴纳的流转税、契税、土地增值税的地方贡献部分，由市、区财政分别给予企业奖励。
2.支持对象
2018年度常州市市区完成股改并在2018年度全部缴纳该项税款的企业；2017年下半年常州市市区完成股改并在股改完成12个月内全部缴纳该项税款的企业（上一年度已享受过该项政策的部分不再重复享受）；根据有关文件明确的企业。
3.专项申报材料
（1）企业股改证明材料，包括股改评估报告和审计报告、验资报告、股东大会决议、工商准予变更通知书等复印件；
（2）同一控制下企业重组资产权属变更、过户证明复印件；
（3）相关流转税、契税、土地增值税、个人所得税纳税证明：纳税凭证复印件（需经税务部门加盖公章）或税收完税证明或税务局官网上打印企业纳税记录（需加盖企业公章）。
（二）企业股改资产评估、审计增值奖励
1.政策内容
企业改制设立股份有限公司，企业审计或评估中出现的净资产增值所缴纳的企业所得税地方贡献部分，由市、区财政分别给予企业奖励，用于企业技术改造和产品研发。
2.支持对象
2018年度常州市市区完成股改并在2018年度全部缴纳该项税款的企业；2017年下半年常州市市区完成股改并在股改完成12个月内全部缴纳该项税款的企业（上一年度已享受过该项政策的部分不再重复享受）。
3.专项申报材料
（1）企业股改证明材料，包括股改评估报告和审计报告、验资报告、股东大会决议、工商准予变更通知书等复印件；
（2）净资产增值相关证明材料，包括对应的审计报告、评估报告和会计凭证等复印件；
（3）对应的净资产增值缴纳企业所得税纳证明：纳税凭证复印件（需经税务部门加盖公章）或税收完税证明或税务局官网上打印企业纳税记录（需加盖企业公章）。
（三）企业股改转增股本奖励
1.政策内容
企业改制设立股份有限公司，将未分配利润、资本公积、盈余公积等转化为股份所缴纳个人所得税对地方贡献部分，由市、区财政分别给予纳税人奖励。
2.支持对象
2018年度常州市市区完成股改并于2018年度全部缴纳该项税款的企业；2017年下半年常州市市区完成股改并在股改完成12个月内全部缴纳该项税款的企业（上一年度已享受过该项政策的部分不再重复享受）；根据有关文件明确的企业。
3.专项申报材料
（1）企业股改证明材料，包括股改评估报告和审计报告、验资报告、股东大会决议、工商准予变更通知书等复印件；
（2）转增股份、分红等相关材料，包括公司股东大会决议或董事会决议、股东增资证明文书等复印件；
（3）上述股改企业未分配利润、资本公积、盈余公积等转增股份个人所得税、股改分红个人所得税等全额纳税证明：纳税凭证复印件（需经税务部门加盖公章）或税收完税证明或税务局官网上打印企业纳税记录（需加盖企业公章）。
（四）促进后备企业上市奖励
1.政策内容
与保荐机构签订上市保荐协议、进入上市实质性运作程序的企业，经市上市工作领导小组审核确认后，自签订协议年度起三年内，当年比上年度所缴纳的企业所得税对地方新增贡献部分，由市、区财政分别给予企业奖励（企业上市当年不再享受）。
2.支持对象
根据《关于公布2019年度全市上市后备企业名单的通知》（常上市发〔2019〕1号）明确的我市部分区域市级上市后备企业（不含2018年度完成IPO的企业）。
3.专项申报材料
（1）上市（挂牌）后备企业证明材料，包括列入2019年度市级上市（挂牌）后备企业名单文件、保荐协议等复印件；如在境外证券市场上市的，须提供境外交易所受理函；
（2）2017年度、2018年度企业当年度实际缴纳入库企业所得税相关证明材料：纳税凭证复印件（需经税务部门加盖公章）或税收完税证明或税务局官网上打印企业纳税记录（需加盖企业公章）。
（五）企业上市奖励
1.政策内容
成功上市首发的企业，予以一次性100万元奖励。
2.支持对象
2018、2019年度完成IPO的企业（已享受过该条政策的企业不再重复享受）。
3.专项申报材料
（1）中国证监会首发批准文件复印件；
（2）专项验资报告复印件；
（3）2018年度审计报告复印件；
（4）募集资金投资计划书。
（六）上市公司再融资奖励
1.政策内容
已上市企业通过增发、配股等方式成功实现再融资，且募集资金75%以上（含）投入本地项目建设或并购产业链上下游企业的，按照募集资金额予以奖励：筹资1亿元以内的奖励50万元，筹资1亿元以上（含）的奖励100万元。
2.支持对象
2018年度在境内外证券市场再融资的上市企业。
3.专项申报材料
（1）中国证监会或境外证券市场再融资批准文件复印件；
（2）专项验资报告复印件；
（3）2018年度审计报告复印件；
（4）募集资金投资计划书。
（七）新三板挂牌企业直接融资奖励
1.政策内容
新三板挂牌企业通过定向增发等方式实施直接融资，且募集资金75%以上（含）投入本地项目建设的，按实际到位资金5‰的比例予以奖励，最高不超过50万元。
2.支持对象
2018年度通过定向增发等方式实施直接融资的新三板挂牌企业。
3.专项申报材料
（1）全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具的股份登记函等相关批准文件复印件；
（2）专项验资报告复印件；
（3）2018年度审计报告复印件；
（4）募集资金投资计划书。
五、申报流程
（一）企业申报采取纸质申报和网上申报同时进行。纸质申报由申报单位将申报材料（包括共性申报材料和专项申报材料）一式两份分别报所在地金融部门，由区金融部门会同区财政部门联合进行初审，有关单据复印件应与原件核对，确保申报资料的一致性和真实性。对符合条件初审通过的项目编制专项资金申请汇总表（附件5）后，由区金融、财政部门在申报单位出具的《市级财政专项资金申请使用全过程承诺责任书》（附件3）上签字盖章后联合行文上报。项目申请文件、专项资金申请汇总表（含电子文档）分别报市地方金融监督管理局、市财政局各一份。项目具体申报材料一份上报市地方金融监督管理局，由市地方金融监督管理局聘请第三方机构对申报材料进行审核，经市地方金融监督管理局审核后会同市财政局确定拟支持项目。材料报送日期截止2019年7月5日（企业上市奖励政策兑现可即时申报）。申报企业同时还需进行网上申报，网上申报登陆“常州市创新创业服务平台（网址：http://www.czcycx.com）”,详见“企业网上申报流程及操作说明”（附件4）。操作联系人：沈韵；联系电话：18168811562。
（二）根据审核结果，由市金融部门对拟支持的企业进行公示。
（三）根据公示结果，下达资金文件并办理资金下达。
（四）同一项目市级专项资金不重复享受。
（五）常州经开区企业奖励资金由经开区安排下达。
六、具体要求
（一）各区应加强政策宣传及指导，确保符合条件的企业、单位及时了解相关政策，做到应报尽报，同时要完善和规范项目申报、审核程序，科学公正地组织所属企业、单位的项目申报和审核工作。
（二）申报单位对申报材料的合规性、真实性和完整性负责；各区金融部门和财政部门要认真审核，严格把关。对以虚报、冒领、伪造、关联交易等手段骗取财政资金的行为，一经查实，将收回已拨付资金并按照相关法律法规严肃处理。
市地方金融监督管理局联系人：强沁芝 电话：85686686
市财政局联系人：邵惠全 电话：85681729
附件：1-5.doc（点击下载）
1.2018年度常州市企业股改上市专项资金申报表
2.2018年度常州市企业股改上市专项资金申报书编写要点
3.市级财政专项资金申请使用全过程承诺书
4.企业网上申报流程及操作说明
5.2018年度常州市企业股改上市专项资金申请汇总表
常州市地方金融监督管理局 常州市财政局
2019年6月11日
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