各相关部门：

　　现将《常州市市级财政专项资金绩效跟踪管理暂行办法》印发给你们，请遵照执行。

　　附件：1．《常州市市级财政专项资金绩效跟踪管理暂行办法》

　     　2．常州市市级财政专项资金使用与绩效目标完成情况表（点击下载）

　　     3．常州市市级财政专项资金绩效跟踪综合意见反馈表（点击下载）

常州市财政局　　

二○一二年五月二十二日

 

附件1：

　　常州市市级财政专项资金

　　绩效跟踪管理暂行办法

　　第一条　为全面加强预算绩效管理，增强预算执行的科学性、合理性、规范性，提高财政资金使用绩效，保障项目实施达到预期效益，根据江苏省财政厅《江苏省财政专项资金绩效管理办法》（苏财规〔2010〕36号）、常州市人民政府《常州市市级财政专项资金绩效管理暂行办法》（常政规〔2010〕10号）等有关规定，结合实际情况，制定本办法。

　　第二条　纳入市级预算绩效管理的财政专项资金的绩效跟踪管理适用本办法。

　　第三条　本办法所称的财政专项资金绩效跟踪管理（以下简称绩效跟踪管理）是指：根据设定的绩效目标，采取项目跟踪、数据核查和汇总分析等方式，动态地了解和掌握项目绩效目标实现程度、资金支出进度和项目实施进程，以确保资金使用效率和项目管理效益的提高。

　　第四条　市级财政部门主要履行以下职责：

　　（一）研究制定绩效跟踪管理办法；

　　（二）组织、协调、督促、检查和指导市级预算部门（含单位，下同）的绩效跟踪管理工作；

　　（三）结合绩效目标实现程度和项目实施情况，负责项目资金的审核和拨付，并定期反馈绩效跟踪管理综合意见；

　　（四）对绩效跟踪中发现的绩效运行目标与预期绩效目标发生偏离的情况，及时督促市级预算部门采取措施予以纠正；

　　（五）对市级预算部门提出的确因政策调整、不可抗力等因素需调整目标的情况，进行审核和批复。

　　（六）应当履行的其他绩效跟踪管理职责。

　　第五条　市级预算部门主要履行以下职责：

　　（一）建立健全本部门绩效跟踪管理制度；

　　（二）按照设定的绩效目标具体组织实施项目，提高预算执行效力，保证项目按预定的绩效目标完成；

　　（三）负责做好项目实施数据资料的收集、整理和报送工作；

　　（四）落实整改意见，及时纠正项目实施过程中效益与绩效目标的偏差；

　　（五）向财政部门报告绩效目标调整事项；

　　（六）应当履行的其他绩效跟踪管理职责。

　　第六条　绩效跟踪管理工作程序如下：

　　（一）市级预算部门于季度结束后15日内，向市级财政部门报送《常州市市级财政专项资金使用与绩效目标完成情况表》（附件2）及书面分析说明材料。书面分析说明材料主要内容包括：项目实施情况、绩效目标完成情况和绩效目标偏差的原因说明等；

　　（二）市级财政部门对照设定的绩效目标，审核市级预算部门报送的相关材料，于7个工作日内，将《常州市市级财政专项资金绩效跟踪综合意见反馈表》（附件3）反馈至市级预算部门；

　　（三）市级预算部门根据市级财政部门提出的整改意见，于7个工作日内，将落实整改意见的书面材料报市级财政部门；

　　（四）为确保各项目绩效目标的如期完成，市级财政部门将采用专项检查、不定期抽查等方式加强财政专项资金绩效管理。

　　第七条　市级预算部门确因政策调整、不可抗力等因素造成项目不再实施或确需调整绩效目标的，应于每年9月30日前，报送预算绩效目标调整报告并详细说明原因。经财政部门会同有关部门按规定程序履行绩效目标调整手续。

　　第八条　绩效跟踪管理结果作为年度预算安排、调整等管理的依据。

　　第九条　市级预算部门不报送相关材料、未落实整改意见或整改不到位的，由市级财政部门视情况在一定范围内予以通报，依法调整项目或相应调减项目预算；达不到主要预期目标的，由市级财政部门报请市政府调整或撤销该专项资金。

　　第十条　本办法自2012年6月22日施行。

　　常州市市级财政专项资金使用与绩效目标完成情况表填报说明

　　一、“计划开始时间”与“计划完成时间”分别填报项目开始和结束时间。

　　二、“资金使用情况”填写说明：

　　1.“实际到位（合计）”为中央、省、市、辖市区财政资金、单位自筹及其他的合计数。

　　2.“预算数”列次填报该项目年初预算确定的资金量。

　　3.“实际支出（合计）”为各分项目内容数值的合计数。

　　4.“分项目内容”一般需与绩效个性指标中的二级指标相对应，其预算数值为目标申报阶段市预算部门确定的数值。

　　5.“第一、二、三、四季度”栏次填报当年度1月1日至该季度末的累计发生数。

　　6．“完成进度”=第X季度÷预算数×100%

　　三、“绩效目标预期实现进度”填报说明

　　1.“绩效指标（三级）”及其“目标值”按照《关于下达2012年度绩效管理试点项目绩效目标的通知》（常财绩〔2012〕2号）批复至市级预算部门的绩效指标及目标填报。

　　2. “业绩值（第一、二、三、四季度）”栏次填报当年度1月1日至该季度末的累计实现数。

　　3.管理类业绩值仅在第四季度末填报。

　　4.“完成进度”=第X季度÷目标值×100%

　　四、对本表中的数据来源及与目标偏差，政策性因素、不可抗力等情况导致目标难以实现的，应在书面分析说明材料中反映。

　　五、本表由市级预算部门负责填报，一式三份，报市财政局业务处室，绩效管理处各一份，市级预算部门留存一份。